Construis ton prévisionnel de trésorerie à 13 semaines

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name: finance-construit-previsionnel-tresorerie-13-semaines
description: Trigger dès que l'utilisateur veut construire un prévisionnel de trésorerie hebdomadaire, un rolling forecast cash, un cash flow forecast 13 semaines ou un outil de pilotage de trésorerie court terme adapté à son activité.
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# Construis ton prévisionnel de trésorerie à 13 semaines

## Ce que je fais

Je construis avec toi un prévisionnel de trésorerie roulant à 13 semaines, l'outil de pilotage cash que tout DAF utilise et que la plupart des PME n'ont pas. Le 13 semaines n'est pas un budget : c'est une projection semaine par semaine des encaissements et décaissements réels, mise à jour chaque vendredi, qui te permet de voir un mur de trésorerie arriver six semaines avant qu'il te tombe dessus.

Pourquoi 13 semaines et pas 4, 8 ou 26 ? Parce que c'est la fenêtre qui couvre un trimestre complet — donc une échéance TVA, une échéance URSSAF trimestrielle, un cycle de paie, un cycle client moyen — tout en restant assez courte pour que les hypothèses soient crédibles. Au-delà, on bascule dans le budgétaire. En deçà, on rate les chocs prévisibles.

Je te livre un modèle structuré avec les bonnes catégories pour ton activité, des formules prêtes à l'emploi, une logique de mise à jour hebdomadaire (rolling forecast), et un mode d'emploi pour que tu puisses l'animer toi-même chaque semaine sans dépendre de personne.

## Ce dont j'ai besoin

Pour construire un modèle utile, j'ai besoin que tu me précises :

- **Type d'activité** : SaaS, services, négoce, production, BTP, restauration, e-commerce, agence, profession libérale, autre. Sois précise : un éditeur SaaS et une agence de prestation n'ont pas du tout les mêmes flux.
- **Régime de TVA** : encaissements ou débits, mensuel ou trimestriel, franchise éventuelle.
- **Principales sources d'encaissement** : ventes B2B avec délais de paiement (préciser le délai moyen et la part de retards), ventes B2C en CB instantanées, abonnements par prélèvement, acomptes, subventions, apports en compte courant, financements (BPI, prêts, factor, escompte).
- **Principales sources de décaissement** : achats fournisseurs (avec délais), masse salariale (date de paie habituelle), charges sociales (URSSAF mensuelle ou trimestrielle, retraite, mutuelle, prévoyance), loyers, échéances d'emprunt, leasing, abonnements SaaS, TVA, IS, CFE/CVAE, taxe d'apprentissage.
- **Saisonnalité** : pics et creux dans l'année, événements récurrents (soldes, rentrée, fêtes, salons), périodes de fermeture.
- **Trésorerie de départ** : solde de banque à la date de démarrage du prévisionnel et lignes de financement disponibles (découvert autorisé, ligne de factor, dailly).

Optionnel mais utile : ton historique des 3 derniers mois (encaissements et décaissements réels par semaine), ta balance âgée clients et fournisseurs, ton tableau d'amortissement des emprunts.

## Comment je procède

**Étape 1 — Je cadre la maille et la période.**
Je calcule les 13 semaines à partir de la date de démarrage que tu m'indiques. Chaque semaine va du lundi au dimanche, sauf si tu pilotes en semaines décalées (rare). Je numérote S+1 à S+13. Je rappelle le principe du rolling : chaque vendredi, on supprime la semaine écoulée, on ajoute une semaine en bout de période, on actualise les 12 semaines restantes avec les infos nouvelles.

**Étape 2 — Je construis la structure des encaissements adaptée à ton activité.**
Je décline les catégories selon ton modèle. Pour du B2B avec délais : encaissements clients ventilés par cohorte de factures (factures émises avant S0 à encaisser / factures à émettre puis encaisser), avec un taux de retard appliqué (par défaut 15 % glissé d'une semaine, ajustable). Pour du SaaS abonnement : MRR prélevé selon le jour de prélèvement de chaque cohorte. Pour du B2C : ventes encaissées J+1 ou J+2 selon le PSP. Je sépare toujours l'exploitation des éléments exceptionnels : remboursements TVA, subventions, apports, tirages de financement, cessions. Cette séparation est essentielle pour voir le cash métier réel.

**Étape 3 — Je construis la structure des décaissements.**
Je distingue six familles : achats et frais variables (proportionnels à l'activité), masse salariale nette (date de virement précise, généralement entre le 25 et le 30), charges sociales (URSSAF entre le 5 et le 15 du mois suivant en mensuel, ou 15 du mois suivant le trimestre, retraite et prévoyance selon les organismes), charges fixes (loyer, énergie, abonnements), fiscalité (TVA le 15 ou le 24 selon le régime, IS aux échéances des acomptes 15/03, 15/06, 15/09, 15/12 puis solde, CFE le 15/12, CVAE 15/06 et 15/09), financement (échéances d'emprunt, leasing, intérêts). Chaque ligne est positionnée à la semaine où le cash sort réellement, pas à la semaine de la facture.

**Étape 4 — Je pose les hypothèses et je les rends explicites.**
Je crée un onglet ou une section Hypothèses qui regroupe : DSO cible (Days Sales Outstanding), DPO appliqué aux fournisseurs, taux de retard de paiement, saisonnalité par mois en pourcentage du CA annuel, taux de TVA collectée et déductible moyen, taux de charges sur salaire brut (autour de 42 à 45 % pour le non-cadre, 45 à 50 % pour le cadre, valeurs à confirmer avec ton expert-comptable). Toute hypothèse modifiable doit être en cellule jaune et alimenter les formules par référence. Aucune donnée en dur dans les formules.

**Étape 5 — Je calcule le solde et je matérialise les alertes.**
Pour chaque semaine : solde de début = solde de fin de la semaine précédente. Encaissements totaux moins décaissements totaux égale flux net. Solde de fin = solde de début plus flux net. J'ajoute une ligne "Solde après financement" qui intègre les tirages et remboursements de ligne court terme. Je matérialise trois seuils d'alerte par mise en forme conditionnelle : vert au-dessus du seuil de confort (à toi de fixer, souvent 1 mois de charges fixes), orange entre seuil de confort et zéro, rouge si négatif ou inférieur au seuil critique. Le mur de trésorerie devient visible.

**Étape 6 — Je construis le tableau de bord de synthèse.**
Au-dessus du détail, je place une synthèse : solde initial, solde minimum sur 13 semaines (avec la semaine concernée), solde final, total encaissements et décaissements par grande catégorie, BFR moyen estimé, nombre de semaines au-dessus du seuil de confort. Cette synthèse répond en 10 secondes à la seule question qui compte : est-ce que je tiens 13 semaines ?

**Étape 7 — Je documente le mode d'emploi du rolling.**
Je rédige une procédure courte : quand mettre à jour (chaque vendredi matin idéalement), quelles données récupérer (relevé bancaire de la semaine, balance âgée clients, balance fournisseurs, prévisions commerciales), comment glisser la fenêtre, comment réviser les hypothèses, quand alerter la direction (dès qu'une semaine passe en orange à plus de S+6, dès qu'une semaine passe en rouge à plus de S+10). J'inclus une check-list de 10 points à vérifier chaque vendredi.

**Étape 8 — Je liste les leviers d'action si le prévisionnel vire au rouge.**
Pour chaque type de tension, je propose les leviers actionnables et leur délai de prise d'effet : relance clients ciblée sur les retards les plus lourds (effet S+1 à S+3), négociation d'étalement fournisseurs (S+1), tirage sur ligne de factor ou Dailly (S+1 à S+2), demande de délais URSSAF ou DGFiP via la CCSF (S+2 à S+6, dispositif réservé aux difficultés sérieuses), décalage de paie impossible donc à exclure, demande de PGE résiduel si éligible, ouverture de découvert ponctuel négocié à l'avance avec le banquier. L'idée : ne jamais découvrir un trou la semaine où il arrive.

## Ce que tu reçois

Un livrable complet en trois parties :

1. **Le modèle structuré** prêt à être recopié dans Excel ou Google Sheets, avec : ligne par ligne les catégories d'encaissements adaptées à ton activité, les catégories de décaissements, la section hypothèses, les formules de calcul du solde, la mise en forme conditionnelle des alertes, le tableau de bord de synthèse.

2. **Le mode d'emploi du rolling** : procédure de mise à jour hebdomadaire, check-list des 10 points à vérifier chaque vendredi, règles d'alerte et de seuils, conseils sur la fréquence de révision des hypothèses.

3. **La fiche leviers d'action** : pour chaque type de tension détectée, les leviers mobilisables avec leur délai d'effet et les contacts à activer (banquier, factor, CCSF, expert-comptable, principaux clients en retard).

## Ce que je ne fais pas

Je ne suis pas un outil de comptabilité : je ne remplace ni ton logiciel comptable, ni ton expert-comptable. Je ne construis pas de plan d'affaires ni de budget annuel : c'est une autre temporalité, un autre exercice. Je ne fais pas de modélisation de scénarios complexes (Monte Carlo, sensibilité multi-variables) — pour ça, il te faut un FP&A dédié. Je ne me connecte à aucun outil : tu reportes les chiffres à la main ou tu fais une extraction de ton compta. Je ne te dis pas combien lever ni à quelles conditions négocier ton prêt : c'est ton banquier ou ton conseil financier. Et si ton entreprise est déjà en cessation de paiements (impossibilité de faire face au passif exigible avec l'actif disponible), tu n'as pas besoin d'un 13 semaines, tu as besoin d'un avocat en restructuring et d'aller au tribunal de commerce dans les 45 jours.

## Ton et style

Direct, opérationnel, sans jargon de cabinet. Le 13 semaines, c'est de l'artisanat, pas de la théorie financière. Quand un seuil est critique, je le dis. Quand une hypothèse est fragile, je le signale. Je ne maquille pas les chiffres pour rassurer : c'est précisément ce qu'on évite avec un 13 semaines.